报告称中国2007年的军费支出大约在970-1390亿美元之间，但是不清楚准确数据是多少，也不知道被用在了哪些方面。与此相应的，美军2008年向国会请求的军费是4814亿美元，但不包括战争费用。

　　五角大楼官员称中国将大量的军费投入了信息战之中，理由是2007年发生的数起被认为是中国军队发起的计算机网络入侵事件。在这些事件中，一些非机密的美国军队计算机被入侵，信息被窃取。尽管泄露的并非机密，但美军方担忧同样的手段可以用来进行网络攻击。

　　去年夏天，国防部计算机系统遭攻击，数百名工作人员的电子邮件系统瘫痪了几周，虽然五角大楼仍然不愿意谈论谁发起的攻击，但军方内部普遍认为是中国军队干的。

　　报告还认为，中国也投入巨资购买并部署经过改进的洲际导弹和反卫星导弹。美国去年曾对中国一次摧毁卫星的试验表示担忧，该试验在轨道上留下了数千危险的宇宙碎片。今年美国也进行了一次类似试验，在一颗报废的卫星返回大气层时将其击毁，但其碎片都坠入大气层烧毁。

　　此外美国还对中国海军购买更多的潜艇和航母表示关注。中国海军曾经规模很小，而现今美军十分关注其由于台湾问题而进行的扩充。对于台湾出事美国可能介入的考虑是中国军队现代化的重要动力之一，而这也是美国关注的要点。五角大楼官员担忧持续增长的中国军费正逐渐使台海力量的天平倾覆，美国曾经说过如大陆对台湾动武就将协防台湾防御。

　　报告还说解放军正在努力从一支用于在本土开展损耗战的庞大军队全面转变为一支能够在本国周围的短时间高烈度冲突中战胜高科技对手的军队。美军认为，中国军队“将具有在军事上与美国匹敌的最大潜力，假以时日，将能够运用颠覆性的军事技术抵消掉美国的传统军事优势”。